Effektive retningslinjer og prosedyrer - 4 deler av den fullstendige penger til kontanter syklus

Cash-Cash-syklus
Siste-serien

Part One: http://www.bizmanualz.com/articles/01-05-05_inventory_procedures.html?src=ART78

Del to: http://www.bizmanualz.com/articles/01-11-05_accounts_receivable.html?src=ART79

Part Three: http://www.bizmanualz.com/articles/01-18-05_Sales_Marketing.html?src=ART80

Del fire: http://www.bizmanualz.com/articles/01-25-05_Accounts_Payable.html?src=ART82

I de siste fire ukene, vi har ført til lys fire viktige områder der du kan lagre $250,000 hver--for totalt $1,000,000. Velg etter punkt, har vi vist deg hvor kontanter strømmer gjennom disse områdene, gjør opp penger til kontanter-syklus.

Og som vi har sett, kontanter syklusen er utvilsomt enkelt viktigste prosess å optimalisere for enhver bedrift – fra når du bruke penger til å når du får pengene.

Så nå la oss sette det hele sammen.

Penger til kontanter syklus definisjon

Av definisjon er kontanter til kontanter-syklus en nøkkeltall som viser lengden tid som et selskap må finansiere eget lager. Det måler antall dager mellom den innledende kontantstrøm (når firmaet betaler sine leverandører) til etterfølgende kontantstrøm tilsig (kundefordringer).

Kontanter konvertering syklus og kontantstrøm

En måte å uttrykke dette er hvor lang tid mellom kjøp av beholdningen (råvarer, etc) og collection of accounts Receivable opprettet fra salg av produktet--også kalt kontanter konvertering syklus.

Hvorfor er dette viktig? Fordi dette er kontantstrøm og fordi...

Vurdering av operasjoner og arbeidskapital

Bedrifter leve og dø med kontantstrøm fra driften. Hvis dine operasjoner ikke oppretter kontanter, deretter oppta de det. En cash-forbruker-operasjon betyr at du har negativ kontantstrøm og du lever på finansiering (gjeld eller egenkapital). Men kontanter til kontanter-syklus også viser mengden arbeidskapital du har forpliktet til organisasjonen.

Bare legge til antall dager av lager til antall dager av fordringer utestående, og trekk deretter fra antall dager av gjeld som er utestående. Resultatet er antall dager av arbeidskapital organisasjonen har bundet opp i å håndtere din leverandørkjeden. Dette kan være ganske betydelig antall - en ikke å overse.

Dette kan også uttrykkes ved formelen: lager dager pluss debitor dager minus kreditor dager er lik penger til kontanter syklus.

Så, for eksempel et firma som holder sin lager for gjennomsnittlig 30 dager, får betalt av sin skyldnere gjennomsnittlig innen 30 dager og betaler sine kreditorer gjennomsnittlig innen 30 dager vil ha en cash-kontanter syklus av 30 dager.

Selskaper som motta penger fra sine kunder på salgstidspunktet og som har Lageroversikt under god kontroll vil ha en kort penger til kontanter-syklus. Et selskap kan selv ha en negativ syklus eller en Syklustid null. Hvis en virksomhet kundefordringer og leverandørgjeld er holdt i sjakk for 30 dager mens lageret kjører på just (JIT) nivåer, deretter kontanter syklusen er null – må for eksempel meningen at dette selskapet er i god form med ingen arbeidskapital. Og selvfølgelig når kundesamlekonto dager er mindre enn kortsiktig gjeld med JIT-lager, deretter selskapet vil nyte en positiv kontanter kontanteffekt syklus – opprette mer kontanter på hånden.

På den annen side, hvis et selskap setter kortsiktig gjeld ned til 15 dager, og tillater fordringer å vokse til 45 dager, mens lager forblir på jevn nivåer, vil kontanter syklusen imidlertid høye. And. her, arbeider hovedstaden vil være begrenset til kompensere for ineffektivitet.

Prosessene og fremgangsmåtene investeringer og ineffektivitet

Visste du realisere at arbeidskapital er investering du gjør i ineffektivitet din prosesser og prosedyrer pluss investeringen i dine leverandører og kundenes ineffektivitet også? Med andre ord, hvis du ikke overvåke beholdning, konti for kundesamlekonto, salg og markedsføring og leverandørgjeld for å sikre et sunt bla penger til kontanter, og deretter din arbeidskapital ikke behov vil opprettholde en sterk kontantstrøm. Prosessen vil være ute av kontroll, og vil ikke bli optimalisert til å opprette den største mengden av effektiviteten for selskapet.

Retningslinjer og prosedyrer besparelser

Så nå kan du se forholdet mellom kontantstrømmen, din arbeidskapital og kontanter til kontanter-syklus. Hvis du vil øke kontantstrømmen, må du øke hastighet av penger til kontanter-syklus ved å redusere ineffektivitet som er funnet i ditt prosesser, dine leverandører prosesser og kundenes prosesser. Resultatet er en nedgang i dine arbeidskapital og en økning i kontanter. Og som vi har sett, kan dette være et betydelig antall – igjen, en som du ikke bør overse.